ESMA发布修订后的EMIR规则实施指南
欧洲证券和市场管理局(ESMA)发布指导方针,为修订后的EMIR规则的实施提供实际指导。
改写后的规则旨在加强报告的协调和标准化,以确保有效监控系统风险所需的高质量数据。
监控系统风险的协调性和标准化
ESMA认为,统一和标准化的报告可以控制整个报告链的成本:报告数据的交易对手、实施验证数据完整性和正确性程序的TR,以及将数据用于监管目的的当局。
《指导方针》对以下方面进行了澄清:
•过渡到新规则下的报告
•可报告衍生品的数量
•集团内衍生品豁免报告
•报告授权和报告责任分配
•报告逻辑和报告字段的填充
•报告不同类型的衍生品
•确保交易对手和TR的数据质量
•交易状态报告的构建和TR对衍生品的核对
•数据访问
这个最终报告在指南上附有验证规则和报告说明。
验证规则文件规定了TR应如何验证报告数据的完整性和准确性的详细技术规则,以及用于确定双方报告的价值是否匹配的条件和阈值。最后,验证规则文件还包含向国家协调机构报告错误和遗漏的通知模板。
报告说明包含根据修订的技术标准和验证规则更新或新开发的EMIR XML消息。
EMIR Refit于2024年4月29日生效
完全标准化的报告格式将消除因数据不一致而产生差异的风险。ISO 20022 XML中的端到端报告预计将进一步提高数据质量和一致性,并通过减少数据清理/规范化的需要,以及根据EMIR Refit法规的变化促进对其进行各种监管和/或经济分析,从而降低数据完整性风险。实现的模式集旨在确保数据报告的向后兼容性。
最终报告详细评估了2021年7月发布的咨询文件中收到的提案反馈。ESMA将继续与市场参与者接触,以澄清任何剩余疑问,并促进向EMIR REFIT报告的顺利过渡。
EMIR Refit将于2024年4月29日开始实施。